AO-IB/Rechtmatigheidsverantwoording
De interne beheersing is het 1e halfjaar overeenkomstig het controlejaarplan 2024 getoetst. Het college legt verantwoording af over de rechtmatigheid, daarom wordt u tussentijds geïnformeerd. Onderstaande de bevindingen rechtmatigheid over het 1e halfjaar.
Afwijking | Type | Omvang | Toelichting |
|---|---|---|---|
Europees aanbesteden | Fout | € 671.225 | Op basis van de spendanalyse over het 1e halfjaar 2024 is de rechtmatigheidsfout voor 2024 tot nu toe geschat op dit bedrag. Hierin zijn de uitgaven gedurende restant contractduur, dus die doorlopen na 2024, nog niet meegenomen. |
Totaal fouten | € 671.225 | ||
Het uitvoeren van het controlejaarplan 2024 conform de planning, o.a. elk kwartaal de spendanalyse, zorgt dat de processen die in 2023 op orde zijn gebracht op orde blijven.
Het totaal aan fouten blijft tot op heden beneden het grensbedrag van € 4.800.000. Daarom zal het college op basis van de informatie tot nu toe, kunnen verantwoorden dat zij rechtmatig heeft gehandeld.
Vervolg bevindingen jaarrekening 2023
De concerncontroller heeft een ontwikkelplan bedrijfsvoering en follow-up rapportage 2023 opgesteld dat gericht is op ontwikkeling van de interne beheersing en het voorkomen van een niet goedkeurende rechtmatigheidsverantwoording. In dit ontwikkelplan staan maatregelen opgenomen gericht op bevindingen jaarrekening 2023.
213a Onderzoek
In september is het 213a onderzoek naar verbonden partijen gestart.